财务处
设为首页   加入收藏
 首页 | 部门概况 | 财经新闻 | 政策法规 | 助学园地 | 在线服务 | 留言板 
政策法规
 国家政策法规 
 地方规章制度 
 学校规章制度 
国家政策法规
当前位置: 首页>>政策法规>>国家政策法规>>正文
推行公务卡结算方式暂行办法
2010-09-26 22:15  

第一条 为进一步强化国库集中收付制度改革,规范财务管理,提高公务支出透明度,控制现金流量,降低现金风险,简化公务支出费用报销作业环节,灵活调度资金,提高资金周转效益和办事效率,根据省财政厅《关于印发(湖北行政事业单位实行公务卡结算方式实施方案)的通知》(鄂财库发[2006]15号)文件精神,结合学校实际,特制定本办法。

第二条 本办法适用于学校各单位、各部门(堰桥医院、白浪医院职工除外)在职职工公务卡的管理。

第三条 公务卡是以“62”开头的金融机构为行政事业单位及其在职职工办理发放,具有一定透支额度与透支免息期限,主要用于本单位公务活动支出的一种贷记卡。公务卡分为个人公务卡(以下简称“个人卡”)和单位公务卡(以下简称 “单位卡”)。

个人卡是以学校在职职工个人名义开立的贷记卡,职工个人作为持卡人并承担相应法律责任。个人卡实行实名制,由开卡的职工个人妥善保管。单位卡是以学校名义开立的贷记卡,学校主要负责人或法人对单位卡承担相应法律责任。

公务卡结算方式是学校及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费,在规定的期限内按单学校财务制度由学校财务部门审核后报销还款的一种结算手段。

第四条 公务卡的基本功能

(一)时尚信用消费。无需预先存款,即可在核定的额度内消费、透现。

(二)最长56天免息期。在每月到期还款日前偿还全部欠款,可享受20-56天透支免息期(详见公务卡使用说明)。

(三)挂失零风险。拨打农行客服热线(8008195599)办理挂失,一经确认,立即生效,确保账户安全无忧。

(四)24小时客服热线。遇到困难需要帮助,可随时拨打客户服务热线(8008195599),享受全天候服务。

(五)短信实时通知。即时交易,短信直达,让每笔消费心中有数。

(六)循环信用。只需要在每月到期还款日前偿还“最低还款额”即可继续使用剩余额度。

(七)公务卡在全国范围内刷卡消费免收手续费,终身免交年费。

(八)其他:(1)预借现金需支付1%手续费,按日利率万分之五计收利息,并根据中国人民银行的有关规定进行调整;(2)公务卡账户内的存款不计付利息;(3)按期全额还款的消费贷款在免息期内享受免息待遇,未能按期偿还全部消费贷款,需支付全部消费贷款自银行记账日起的利息;(4)使用公务卡应按期还款,避免形成个人不良记录,影响个人信用。

第五条 公务卡结算方式的适用范围

(一)个人公务卡结算内容包括:差旅费、培训费、手续费等公务支出以及个人消费;

(二)单位公务卡结算内容包括:设备购置费、办公费、会议费、咨询费、租赁费、邮电费、水电费、采暖费、维修费等费用。

第六条 为保障国库集中支付的顺利清算和公务卡的有序运作,我校公务卡的开户银行为零余额账户,开户银行为中国农业银行。

第七条 学校与公务卡代理银行按照“持卡人员承担用卡经济责任、开卡银行承担挂失经济风险、学校承担公务还款责任、财政部门负责监督管理”的原则,签订规范的代理服务协议,并上报省教育厅转呈省财政厅备案。

第八条 公务卡开立的基本程序

(一)职工个人开立公务卡,由申请人本人填写《中国农业银行金穗公务卡申表》,提供个人有效身份证件复印件,学校财务处填写《金穗公务卡领用人员推荐表》,签字盖财务处公章交代理银行办理。

个人卡实行实名,由本人自行妥善保管,一名职工只允许办理一张公务卡。

(二)单位(仅限于学校)开立公务卡,按照行政事业单位专用存款账户进行管理,实行财政部门与人民银行开户审批与备案制度,纳入财政国库动态监视系统实行动态监控。单位卡的开立,按照“单位申请――财政部门审批――人民银行审定――单位与代理银行签订服务协议――银行办理”的流程办理。

单位卡由计划财务处分别指定一名持卡人与一名保管人,持卡人负责掌握单位卡的密码,负责在刷卡消费时签名;保管人负责单位卡的日常保管,将其存放于指定的保险柜中。

计划财务处要建立建全单位卡使用审批和管理制度,严格单位卡的使用管理,建立事前报批制度。对需要使用单位卡进行结算的支出业务,需填写“单位公务卡使用申请表”,由业务部门经办人、负责人签字报计划财务处审批后,方可使用。使用时必须有两人以上经办人员在场,原则上由持卡人进行刷卡消费,特殊情况可由持卡人授权其它人员进行刷卡消费。

第九条 公务卡的授信标准

公务卡只发金卡,最低授信不低于10000元。具体标准如下:

(一)校级领导50000.00元;

(二)高级职称或处级干部30000.00元;

(三)中级职称或科级干部20000.00元;

(四)其他工作人员10000.00元。

第十条 公务卡结算的基本程序

学校职工因公务活动需使用公务卡刷卡消费时,应取得相应报销凭证和经持卡人消费签名的消费交易凭条。在公务卡透支免息期内,职工凭报销凭证和消费交易凭条(二者缺一不可),按照学校财务管理规定到计划财务处报销。职工使用个人卡的刷卡消费行为,在尚未经过计财处审核报销前,属于个人消费行为。

报销环节上,计划财务处要按照财务管理规定对个人卡消费行为进行审核,对符合报销条件的予以报销;不符合报销条件的消费行为属于个人消费行为,由职工个人负责偿还。用公务卡提取现金所产生的手续费或超期还款所产生的罚息,均由持卡人自行承担。

第十一条 实行公务卡结算方式后,工资、津补贴、奖金等工资性支出通过个人工资卡结算,其他支出一律通过公务卡结算,计财处不再使用现金结算。属于下列情况之一,经计划财务处审核并报主管财经校领导同意后,可以继续使用现金结算:

(一)确需用现金发放的慰问费或其它抚恤救济性支出。

(二)确需用现金发放给非本院职工、单笔金额在1000元以下的一次性费用。

(三)确需用现金支付给本单位临时聘用人员(不含长期聘用人员)的费用。

(四)在个别确实不具备刷卡条件的商业服务网点发生的、金额在300元以下的零星支出。

(五)单笔金额在300元以下的职工差旅补助费。

(六)其他特殊情况经学校主要领导批准的项目支出。

第十二条 实行公务卡结算方式后职工从事公务活动,计划财务处原则上不再办理职工个人借款手续。特殊情况下职工个人确需借款的,需经主管财经校领导同意后,计划财务处将借款支付至借款人的工资卡上,不得以现金方式支付。

第十三条 实行公务卡结算后,现行的财务管理制度和报销基本程序继续执行。

第十四条 持卡人应妥善保管公务卡,公务卡消费结算以及公务卡遗失、被盗等发生的纠纷及经济事项,由持卡人与代理银行按双方签订的合约或服务协议中的相关规定处理。

第十五条 堰桥医院、白浪医院可参照本方案自行制定公务卡实施方案。

第十六条 公务卡结算方式自2008年1月1日起正式实施。

第十七条 本《办法》自发文之日起试行,由计划财务处负责解释。

关闭窗口

版权所有:时时彩平台计划群 联系电话:0719-8891079
地址:湖北省十堰市人民南路30号 邮编:442000